Pengaruh Mismatch Jatuh Tempo terhadap Risiko Likuiditas Bank Syariah Indonesia Periode 2021–2025
DOI:
https://doi.org/10.65244/jrph.v2i1.867Keywords:
Mismatch jatuh tempo, Risiko likuiditas, Perbankan syariah, Asset liability management, Financing to Deposit RatioAbstract
Pengelolaan risiko likuiditas merupakan aspek penting dalam menjaga stabilitas perbankan syariah, khususnya dalam mengelola ketidaksesuaian jatuh tempo antara aset dan liabilitas. Bank Syariah Indonesia (BSI) sebagai bank syariah terbesar di Indonesia menghadapi tantangan dalam menjaga keseimbangan struktur jatuh tempo pembiayaan dan sumber pendanaan agar kondisi likuiditas tetap optimal. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh mismatch jatuh tempo aset dan liabilitas terhadap risiko likuiditas Bank Syariah Indonesia periode 2021–2025. Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan tahunan BSI. Analisis dilakukan melalui pengukuran maturity gap, statistik deskriptif, serta pengujian statistik untuk mengetahui hubungan antara mismatch jatuh tempo dengan kondisi likuiditas yang diproksikan menggunakan Financing to Deposit Ratio (FDR). Hasil penelitian menunjukkan bahwa mismatch jatuh tempo memiliki hubungan yang signifikan terhadap risiko likuiditas, yang ditunjukkan melalui hubungan negatif yang kuat antara maturity gap dan FDR. Temuan ini menunjukkan bahwa perubahan struktur jatuh tempo aset dan liabilitas berpengaruh terhadap pengelolaan likuiditas bank. Oleh karena itu, penerapan strategi manajemen aset dan liabilitas yang efektif diperlukan untuk meminimalkan risiko likuiditas serta menjaga stabilitas operasional perbankan syariah.
Downloads
References
Adillah, R. S., Julaeha, M. G., Lailasari, T., & Aguspriyani, Y. (2026). Implementasi Manajemen Aset dan Liabilitas Dalam Mengelola Risiko Likuiditas pada Bank Syariah Indonesia Syariah Indonesia Tbk , 2022 ). perkembangan industri keuangan syariah nasional . Proses penggabungan tersebut tidak hanya. 3(3), 105–120.
Agustina, L., Fitriyah, L., & Citradewi, A. (2022). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Rasio CAR , BOPO , FDR , NPF dan ROA Bank Syariah ( Studi Kasus Pada Pt Bank. Unisnu, 1(2), 95–104.
Assyadiah, D. K., & Syamlan, Y. T. (2022). FAKTOR– FAKTOR YANG MEMPENGARUHI MISMATCH PADA BANK UMUM SYARIAH DAN UNIT USAHA SYARIAH DI INDONESIA. Al Idarah, 3(2), 61–79.
Febriansyah, F., & Faiqoh, E. (2025a). Analisis Kinerja Keuangan Bank SyariahIndonesia Berdasarkan Rasio Profitabilitas,Likuiditas, dan Efisiensi Tahun 2021–2024. Jurnal Ekonomi Syariah Dan Bisnis Perbankan, 9(2), 178–189.
Febriansyah, F., & Faiqoh, E. (2025b). Analisis Kinerja Keuangan Bank Syariah Indonesia Berdasarkan Rasio Profitabilitas, Likuiditas, dan Efisiensi Tahun 2021–2024. Jurnal Ekonomi Syariah Dan Bisnis Perbankan, 9(2), 178–189. https://doi.org/https://doi.org/10.37726/8fxzma96
Hartati, N., Rahmah, Y. F., & Qodariah, A. (2025). Terhadap Kinerja Keuangan Lembaga Keuangan Syariah ( Studi Kasus : Bank Syariah Indonesia. 56, 82–88.
Kartika, A., & Putri, C. A. (2025). Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio , Non-Performing Financing , dan Financing to Deposit Ratio terhadap Likuiditas pada Bank Umum Syariah di Indonesia Akuntansi , Universitas Negeri Medan. 2(1).
Kurnialis, S., Uliya, Z., Aulasiska, M., & Syahrul Nizam, M. (2022). Perkembangan Perbankan Syariah Di Negara Muslim. Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah, 5(2), 109–119.
Maliana, D., Lestari, T. W. I., & Aguspriyani, Y. (2026). ANALISIS KEBIJAKAN ASSET LIABILITY MANAGEMENT DALAM PENGENDALIAN MISMATCH ASET DAN LIABILITAS PADA BANK SYARIAH DI INDONESIA. 7(4), 3832–3846.
Marella, V. K., & Safirotu, N. V. (2023). Efektivitas Strategi Pemasaran Digital Banking Bank Syariah Di Indonesia. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Perbankan Syariah (JIMPA), 2(3), 237–248.
Somantri, Y. F., & Sukmana, W. (2019). Analisis Faktor- Faktor yang Mempengaruhi Financing to Deposit Ratio ( FDR ) pada Bank Umum Syariah di Indonesia. 04(02), 61–71.
Sulaeman, A. S., & Aguspriyani, Y. (2026). STRATEGI PENGELOLAAN ASET DAN LIABILITAS BANK SYARIAH: MITIGASI RISIKO LIKUIDITAS DI TENGAH VOLATILITAS PASAR. Didaktik : Jurnal Ilmiah PGSD FKIP Universitas Mandiri, 12(2), 188–204.
Sultoni, H. (2021). Manajemen Likuiditas Pada Bank Syariah. AT-TUJJAR, 9(2), 78–93.
Winanti, W. (2019). Manajemen Risiko Likuiditas Pada Perbankan Syariah. EKSISBANK: Ekonomi Syariah Dan Bisnis Perbankan, 3(1), 81–90. https://doi.org/10.37726/ee.v3i1.34
Zafani, D. A., & Islamiyah. (2022). Penilaian kesehatan Likuiditas Bank Syariah Melalui Financing to Deposit Ratio (FDR) Dan Dampaknya Pada Reputasi Bank (Studi Kasus Bank BCA Syariah). 2(2), 149–166.
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 Asy Syifa’ Nur Rochmah, Aisha Ayu Maharani, Nasrotul Khusniya, Cindy Dwi Yuliati, Anang Haris Firmansyah (Author)
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
Authors who publish with Journal of Research and Public Horizons agree to the following terms:
- Authors retain copyright and grant the Journal of Research and Public Horizons right of first publication with the work simultaneously This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License. that allows others to share the work with an acknowledgment of the work's authorship and initial publication in this journal.
- Authors can enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or edit it in a book), with an acknowledgment of its initial publication in this journal.
- Authors are permitted and encouraged to post their work online (e.g., in institutional repositories or on their website) before and during the submission process, as it can lead to productive exchanges, as well as earlier and greater citation of published work.
