Analisis Pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR) dan Capital Adequacy Ratio (CDR) terhadap Non Performing Financing (NPF) pada PT Bank Muamalat Indonesia Periode 2021–2025
DOI:
https://doi.org/10.65244/jggeconomic.v2i2.901Keywords:
Financing to Deposit Ratio (FDR), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), Bank Muamalat IndonesiaAbstract
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Non Performing Financing (NPF) pada PT Bank Muamalat Indonesia periode 2021–2025. NPF merupakan indikator penting dalam menilai kualitas pembiayaan dan tingkat kesehatan bank syariah, sehingga perlu diketahui faktor-faktor yang memengaruhinya. Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif dengan pendekatan asosiatif berdasarkan data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan PT Bank Muamalat Indonesia periode 2021–2025. Analisis data dilakukan menggunakan regresi linier berganda yang diawali dengan uji asumsi klasik dan dilanjutkan dengan uji hipotesis. Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara parsial FDR tidak berpengaruh signifikan terhadap NPF dengan nilai signifikansi sebesar 0,823, sedangkan CAR juga tidak berpengaruh signifikan terhadap NPF dengan nilai signifikansi sebesar 0,980. Secara simultan, FDR dan CAR tidak berpengaruh signifikan terhadap NPF dengan nilai signifikansi sebesar 0,965. Nilai koefisien determinasi (R²) sebesar 3,5% menunjukkan bahwa variasi NPF lebih banyak dipengaruhi oleh faktor lain di luar model penelitian. Temuan ini menunjukkan bahwa perubahan NPF pada PT Bank Muamalat Indonesia periode 2021–2025 tidak ditentukan secara signifikan oleh FDR dan CAR, melainkan dipengaruhi oleh faktor internal maupun eksternal lainnya.
Downloads
References
Agustina, L., Fitriyah, L., & Citradewi, A. (2023). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Rasio CAR, BOPO, FDR, NPF dan ROA Bank Syariah (Studi Kasus Pada Pt Bank Muamalat Indonesia, Tbk. Tahun 2021-2022). Journal of Sharia Economics and Finance, 1(2), 94–104. https://doi.org/10.34001/jsef.v1i2.643
Amelia, E. A. (2019). Pengaruh Capital Adequacy Ratio ( CAR ), Inflasi dan Financing to Deposit Ratio ( FDR ) terhadap non Performing Financing ( NPF ) pada Bank Umum Syariah Periode 2015-2017. Jurnal Intelektualita: Keislaman, Sosial, Dan Sains, 8(1). http://jurnal.radenfatah.ac.id/index.php/intelektualita
Apriyani, D., Mayasari, I., & Syarief, M. E. (2021). Pengaruh CAR , ROA , FDR , dan BOPO terhadap Non-Performing Financing pada Bank Muamalat Indonesia. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 1(3), 544–554.
Kuswahariani, W., Siregar, H., & Syarifuddin, F. (2020). Analysis of Non-Performing Financing (NPF) in General and the Micro Segment at Three National Islamic Banks in Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen Dan Bisnis, 6(1), 26–36.
Lestari, E., Maryono, & Poerwati, T. (2025). DETERMINAN NON-PERFORMING FINANCING PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA (STUDI KASUS PADA BANK UMUM SYARIAH YANG TERDAFTAR DI OTORITAS JASA KEUANGAN TAHUN 2020-2023). COSTING: Journal of Economic, Business and Accounting, 8(4), 3324–3321.
Maharani, N. S. (2025). Pengaruh NPF dan FDR terhadap ROA dengan CAR sebagai Variabel Intervening Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2019-2023. Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 21(2), 113–122.
Maharani, N., & Trishananto, Y. (2025). Pengaruh NPF dan FDR terhadap ROA dengan CAR sebagai Variabel Intervening pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2019-2023. Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 21(2), 113–122. https://doi.org/10.35384/jkp.v21i2.692
Maolana, D. B., & Rosia, R. (2025). Peran CAR , FDR , dan BOPO Terhadap Stabilitas Perbankan dengan NPF Sebagai Pemoderasi pada Bank Umum Syariah 2019-2024. Global Journal of Islamic Banking and Finance, 7(2), 300–317.
Muflihin, D. (2019). PERKEMBANGAN BANK SYARIAH DI INDONESIA: SEBUAH KAJIAN HISTORIS. Jurnal Ekonomi Syariah, 4(1), 67–76.
Nazwa, P. N., Wansendari, P., Sari, R., & Nurzania, R. P. (2024). PENGARUH CAR DAN FDR TERHADAP NPF PADA BANK MUAMALAT PERIODE 2015-2022. Jurnal Keuangan Dan Perbankan Syariah, 3(2), 72–83.
Nazwa, P., Wansendari, P., Sari, R., & Nurzania, R. (2024). PENGARUH CAR DAN FDR TERHADAP NPF PADA BANK MUAMALAT PERIODE 2015-2022. RIBHUNA : Jurnal Keuangan Dan Perbankan Syariah, 3(2), 72–83.
Rahmah, F., Pratiwi, L., & Setiawan, I. (2021). Analisis Pengaruh Faktor Internal dan Faktor Eksternal Terhadap Non-Performing Financing pada Bank Umum Syariah Analysis iof ithe iinfluence iof iinternal iand iexternal ifactors ion inon-performing ifinancing iin iIslamic icommercial ibanks Framesa iJanu. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 1(3), 661–676.
Tsania, N., Tamata, D. A. D., & Setiawan. (2022). Pengaruh CAR , FDR , BOPO dan PDRB terhadap Non- Performing Financing pada Bank Umum Syariah BUMD di Indonesia. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 2(3), 524–535. https://doi.org/https://doi.org/10.35313/jaief.v2i3.3065
Usanti, T. P. (2016). Pengelolaan risiko pembiayaan di bank syariah. Jurnal Hukum, 3(2), 408–428.
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 Aliya Mayla Faiza, Cici Imaniar, Syifa Jeany Lourentia, Ainun Calvin Nur Alamsyach (Author)
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
Authors who publish with Journal of Golden Generation Economic agree to the following terms:
- Authors retain copyright and grant the Journal of Golden Generation Economic right of first publication with the work simultaneously This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License. that allows others to share the work with an acknowledgment of the work's authorship and initial publication in this journal.
- Authors can enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or edit it in a book), with an acknowledgment of its initial publication in this journal.
- Authors are permitted and encouraged to post their work online (e.g., in institutional repositories or on their website) before and during the submission process, as it can lead to productive exchanges, as well as earlier and greater citation of published work.
